04-8100333
050-5537105

 
 

 
 
 

 

 
    האם פטור ממס בקופת גמל עובר בירושה?
    במאי 2012 נכנס לתוקפו חוק תיקון קופות הגמל ? לחוק צורף "תיקון 190", ששווה הרבה מאוד כסף לחוסכים מבוגרים. למומחי הפנסיה לקח הרבה זמן להבין אותו

אסא ששון, דה מרקר


איך כדאי לגמלאי בן 76 שמקבל פנסיה שגבוהה מ-5,000 שקל לחסוך כסף? האם בהתאם לתיקון 190, כדאי לו לחסוך בקופת גמל, או שעדיף לו לנהל תיק בבית השקעות?

ובהמשך לכך: לגמלאי יש קצבה מקופת גמל שעליה יש לו פטור מלא ממס רווחי הון (לפי תיקון 190). אם הוא נפטר אחרי גיל 75, האם היורש שמקבל את הקופה חייב במס הכנסה רגיל לפי מדרגות המס האישיות שלו?



במאי 2012 נכנס לתוקפו חוק תיקון קופות הגמל. לחוק צורף "תיקון 190", ששווה הרבה מאוד כסף לחוסכים מבוגרים. למומחי הפנסיה לקח הרבה זמן להבין אותו, אבל בסוף זה קרה. את התוצאה ראינו ב-2015, שבה זרמו לקופות הגמל כ-1.7 מיליארד שקל, בעיקר מצד חוסכים מבוגרים.
תיקון 190 אומר כי אדם שעובר את גיל 60 ויש לו קצבת פנסיה ממקור כלשהו שגבוהה מ-4,500 שקל, יוכל למשוך כספים מקופת הגמל בפטור ממס. החוסך יכול למשוך את כל הסכום באופן חד־פעמי ולשלם מס של 15% מס על הרווח הריאלי שלו, או לקבל את הכסף בקצבה חודשית כשהוא פטור ממס.
מנכ"ל קבוצת הביטוח קלי, רן קלי, סבור שהשקעה בקופת גמל לפי תיקון 190 עדיפה על חיסכון בתיק השקעות רגיל. "לקופת גמל יש סיכוי להניב תשואה גבוהה יותר, מאחר שהיא מפוזרת על פני נכסים רבים, שחלקם סחירים פחות כמו נדל"ן או קרנות גידור. מנהל תיקים, לעומת זאת, יתקשה להשקיע בנכסים כאלה באופן ישיר. דמי הניהול בקופת גמל נמוכים יותר מהמקובל בתיקים מנוהלים, ותשלום מס רווחי הון תחת תיקון 190 הוא מופחת או נדחה".
תיקון 190 מאפשר גם העברת הטבות ליורשים או למוטבים שקובע החוסך. הנה שתי דוגמאות: סב שנפטר עד גיל 75 יכול להוריש את כספו לנכדיו.....
   
לחץ כאן לקריאת המשך הכתבה באתר דה מרקר              
                 
   
הירשם חינם לעידכונים
הרשם עכשיו לניוזלטרים של סט פוינט!
דואר אלקטרוני *
שם *
טלפון נייד
   
 
סט פוינט! ייעוץ פנסיוני אובייקטיבי
טלפון:     נייד  050-5537105  משרד 04-8100333
דוא”ל: info@setpoint.co.il | כספרי 29, חיפה


לייבסיטי - בניית אתרים